Единый реестр налоговых накладных - как с этим жить?

[shurio]

соглашусь с предыдущим высказыванием. Поменяйте сахар на соль, отдайте покупателю и спите оба спокойно. А то что налоговая зарегистрирована в ЕГРПН, так и фиг с ней, там упор делается только на суммы, номенклатуру теоретически вытянуть и посмотреть можно, но никто этого делать не будет. Покупатель вообще должен быть доволен. налоговая верная в оригинале у него есть, ответ на запрос в ЕГРПН по поводу регистрации конкретной налоговой с номером, датой и суммой ндс тоже может получить. так что все ок.

 

[g.let]

да, собсно как я думала и поступить, вы только подтвердили мои предположения, спасибо

 

[Ла$точка]

и снова налоговая накладная

народ, скажите а вы выписываете НН на суму перевищення звичайної ціни над фактичною
дайте инфу плииииз



может и была такая тема, дайте ссылку если была
в графе договор заполнено "поставки", сам договор купли-продажи, в реестре зарегено ж с формулировкой "поставки", в бумажном варианте уже перепечатали на "купли-продажи"
тоже самое с приложением 2
контрагент паникует что зарегено неверно в реестре, я ж не могу блин перерегистрировать
кто-то сталкивался с тем, чтобы при проверке сняли обязы/кредит из-за этого??
спасибо

 

[µTorrent]

А ты сохрани налоговую и вручную впиши купля-продажа.(в exele)
Это если влом программиста 1с вызвать или нет подписки.
Удачи!

 

[Ла$точка]

А ты сохрани налоговую и вручную впиши купля-продажа.(в exele)
Это если влом программиста 1с вызвать или нет подписки.
Удачи!

спасибо за отзыв...
но или я непонятно объяснила или вы невнимательно читали

 

[ArtAzart]

может и была такая тема, дайте ссылку если была
в графе договор заполнено "поставки", сам договор купли-продажи, в реестре зарегено ж с формулировкой "поставки", в бумажном варианте уже перепечатали на "купли-продажи"
тоже самое с приложением 2
контрагент паникует что зарегено неверно в реестре, я ж не могу блин перерегистрировать
кто-то сталкивался с тем, чтобы при проверке сняли обязы/кредит из-за этого??
спасибо

так перезаключите сам договор, т. е. поменяйте его, а другой сделайте нормальным и выписывайте доки согласно этому договору...

либо перерегистрируйте налоговую, хотя енто не должно быть критично, но ********ная логика может повлиять и таки смогут снять с кредита мотивируя тем что не правильно составлен документ
вот есть статья на подобии
"Поставщик выписал налоговую накладную, зарегистрировал ее в Едином реестре и выдал покупателю. Через несколько дней была выявлена ошибка в наименовании покупателя.
Можно ли исправить ошибку так, чтобы у поставщика и покупателя сохранилась изначальная дата первого события по ошибочной накладной и не нарушилась нумерация налоговых накладных в реестре?

В соответствии с пп. 3 п. 9 Порядка ведения Единого реестра налоговых накладных, утвержденного постановлением КМУ от 29.12.2010 г. № 1246, одной из причин отказа в принятии налоговой накладной и/или расчета корректировки к регистрации является факт регистрации налоговой накладной и/или расчета корректировки с такими же реквизитами.

Таким образом, исправить ошибку в наименовании покупателя, содержащуюся в налоговой накладной, зарегистрированной в Едином реестре, чтобы при этом сохранились как дата выписки такой налоговой накладной, так и ее номер, не представляется возможным.

По нашему мнению, в таком случае единственной возможностью исправления ошибки для поставщика являются (при условии, что с момента составления ошибочной налоговой накладной не прошло двадцати календарных дней):

– составление расчета корректировки, которым поставщик «обнулит» ошибочную поставку. При этом следует обратить внимание на то, что и ошибочная налоговая накладная, и расчет корректировки к ней должны быть отражены в Реестре выданных и полученных налоговых накладных как продавца, так и покупателя;

– выписка и регистрация налоговой накладной с правильными данными и с той же датой, которой была выписана ошибочная налоговая накладная, но с другим номером.

Следует также отметить, что в правильности заполнения реквизитов налоговой накладной, как внесенной, так и не внесенной в Единый реестр, больше заинтересованы покупатели, поскольку ч. 9 п. 201.10 НКУ определено, что отсутствие факта регистрации плательщиком налога – продавцом товаров (услуг) налоговых накладных в Едином реестре и нарушение порядка заполнения налоговой накладной не дает права покупателю на включение сумм налога на добавленную стоимость в налоговый кредит и не освобождает продавца от обязанности включения суммы налога на добавленную стоимость, указанной в налоговой накладной, в сумму налоговых обязательств за соответствующий отчетный период.

Таким образом, сохранить изначальную дату первого события возможно в том случае, если расчет корректировки к ошибочной накладной и новая налоговая накладная были выписаны и зарегистрированы в Едином реестре в течение 20 дней с момента выписки первой налоговой накладной. Сохранение номера ошибочной налоговой накладной при этом, к сожалению, невозможно.

Кроме того, следует отметить, что в случае нарушения продавцом порядка заполнения налоговой накладной и/или порядка регистрации ее в Едином реестре, покупатель имеет право на основании ч. 11 п. 201.10 НКУ приложить к налоговой декларации за отчетный период заявление с жалобой на такого поставщика, которое является основанием для включения сумм налога в состав налогового кредита. При этом к заявлению прилагаются копии товарных чеков или других расчетных документов, свидетельствующих о факте уплаты налога в связи с приобретением таких товаров (услуг), или копии первичных документов, составленных в соответствии с Законом Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине» от 16.07.99 г. № 996-XIV, подтверждающих факт получения таких товаров (услуг)."


есть вот еще

Обобщающей налоговой консультацией, утвержденной приказом ГНС Украины от 16.02.2012 г. N 127, было разъяснено, что если показатели документа, указанные плательщиком при его регистрации в ЕРНН, не соответствуют тем, которые содержатся в налоговой накладной, такой документ не может быть исключен из ЕРНН и не может быть основанием для формирования налогового кредита покупателем. При этом плательщик имеет право зарегистрировать в ЕРНН правильно оформленную налоговую накладную, которая подлежит включению в реестры выданных и полученных налоговых накладных и отражению в декларациях контрагентов.

Кроме того следует отметить, что предоставление возможности внесения изменений в налоговые накладные, зарегистрированные в ЕРНН, приведет к возникновению ситуаций, когда покупатель может быть не уведомлен об изменениях полученной им налоговой накладной.

 

[Ла$точка]

мне вот интересно КАК можно сверить каждую НН в реестре и в бумажном варианте КТО их сверяет

 

[ArtAzart]

если конечно заметят, то сверяет налоговая и может снять с налогового кредита

 

[Ла$точка]

если конечно заметят, то сверяет налоговая и может снять с налогового кредита

КАК заметят????? по встречкам отправляются ксерокопии бумажного варианта, при проверке на месте бумажные варианты...
а если рассматривать как вариант изменить договор, то это не лучший вариант ))) потому что в течении года по одному и тому же договору регистрировались НН как с формулировкой "поставка" так и "купля-продажа"..

 

[I rina]

Очень срочно! Проверка! Подскажите пожалуйста выписала налоговую накладную в ноябре 2013 г. 04.11.13, а нужно было 08.11.13. Как исправит ошибку в феврале 2014 года

 

[I rina]

Налоговая накладная

Очень срочно! Проверка! Подскажите пожалуйста выписала налоговую накладную в ноябре 2013 г. 04.11.13, а нужно было 08.11.13. Как исправит ошибку в феврале 2014 года

 

[Zarajsky]

Вы искренни полагаете что написав несколько сообщений быстрее получите ответ?

Почему вы считаете что по этой накладной будут претензии?

ЗЫ. Если проверка уже началась и к вам пришли то уже поздно что либо исправлять т.к. при начале проверки в марте (до 20го числа) февраль они наверняка не захватят и поэтому все равно что вы исправили в феврале. Любые уточняющие декларации, реестры и т.п. также подаются до начала проверки. Все что подано после ее начала тоже не учитывается.

 

[I rina]

Я попросила совета как исправить???

 

[Zarajsky]

Я попросила совета как исправить???

Вы уже не помните что попросили?

Как исправит ошибку в феврале 2014 года

Или ввиду отсутствия вопросительного знака это было утверждение?
Чего же тогда вы хотите?

 

[ArtAzart]

Очень срочно! Проверка! Подскажите пожалуйста выписала налоговую накладную в ноябре 2013 г. 04.11.13, а нужно было 08.11.13. Как исправит ошибку в феврале 2014 года

попробуйте сторнировать и подать уточненку, хотя реестр уточненный не подается
либо напишите бухгалтерскую сравку на эту налоговую и приложите к ней

 

[Zarajsky]

либо напишите бухгалтерскую сравку на эту налоговую и приложите к ней

"Нарекаю эту курицу карпом!"?



Сторнировать накладную можно и внести правильную

⚠ Тільки зареєстровані користувачі бачать весь контент та не бачать рекламу.

Пятый раздел.

2. При виправленні помилки методом „сторно” до Реєстру одночасно вноситься два записи: помилковий запис із знаком „-” та правильний запис із знаком „+”.

Метод „сторно” здійснюється шляхом зворотного запису на величину помилки в тому звітному періоді, у якому вона виявлена. При здійсненні такого зворотного запису платником податку: в колонці 1 розділів І та/або ІІ Реєстру зазначається порядковий номер запису; в колонках 2 - 6 розділу І та/або колонках 2 - 7 розділу ІІ Реєстру дублюються реквізити документа, кількісні показники якого сторнуються; у відповідних колонках 7 - 12 розділу І та/або колонках 8 - 16 розділу ІІ Реєстру кількісні показники зазначаються з відповідним знаком „+” чи „-”. При цьому, якщо виправлення помилки потребує подання платником податку уточнюючого розрахунку, то до виду документа додається літера „У” (наприклад: ПНПУ). Крім того, запис щодо включення показників такого документа до уточнюючого розрахунку зазначається окремим рядком у рядку „З них включено до уточнюючих розрахунків за звітний період” Реєстру.

Вносим правильную сторнируем неправильную...

 

[Ла$точка]

НН на суму перевищення звичайної ціни над фактичною
выписывать или нет????

 

[Лексузель]

Пропущенная налоговая накладная

В середине марта случайно не выписали одну налоговую накладную.
Как быть в такой ситуации?

 

[ArtAzart]

В середине марта случайно не выписали одну налоговую накладную.
Как быть в такой ситуации?

выписать и зарегистрировать

 

[Cyberbaby]

В середине марта случайно не выписали одну налоговую накладную.
Как быть в такой ситуации?

Податкові накладні, складені за операціями, здійсненими після 01.02.2015, можуть бути зареєстровані в ЄРПН після закінчення 15-денного терміну реєстрації із одночасним застосуванням штрафів, визначених пунктом 120 1.1 статті 120 1 Кодексу, але не пізніше 180 днів з дати їх складання. Штрафи за порушення платниками податку термінів реєстрації податкових накладних в ЄРПН застосовуватимуться у таких розмірах:
20 відсотків від суми ПДВ, зазначеної в податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації від 16 до 30 календарних днів;
30 відсотків від суми ПДВ, зазначеної в податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації від 31 до 60 календарних днів;
40 відсотків від суми ПДВ, зазначеної в податкових накладних/розрахунках коригування, - у разі порушення терміну реєстрації на 61 і більше календарних днів.
Штрафи за несвоєчасну реєстрацію податкових накладних/розрахунків коригування до них в ЄРПН застосовуються у разі, якщо такі податкові накладні/розрахунки коригування до них підлягають наданню покупцям - платникам податку на додану вартість.
Проте, штраф, передбачений пунктом 120 1.1 статті 120 1 Кодексу (у розмірі 10 відсотків від суми ПДВ, зазначеної в податкових накладних/розрахунках коригування, за порушення терміну реєстрації податкових накладних/розрахунках коригування в ЄРПН до 15 днів), не застосовуватиметься у період з 1 січня по 30 червня 2015 року.

Вобщем, если НН или корректировка зарегена на протяжении 30 календарных дней с даты составления , то с 01.02.2015 по 01.07.2015 штраф не применяется