Единый реестр налоговых накладных - как с этим жить?

[Славин]

В середине марта случайно не выписали одну налоговую накладную.
Как быть в такой ситуации?

выписать и зарегистрировать, позвонить и предупредить контрагента что бы он поставил НН апрелем, иначе будет сдавать уточненку за март за минусом суммы налогового кредита , доплачивать и штраф 3%, ну и пеню

 

[Cyberbaby]

выписать и зарегистрировать, позвонить и предупредить контрагента что бы он поставил НН апрелем, иначе будет сдавать уточненку за март за минусом суммы налогового кредита , доплачивать и штраф 3%, ну и пеню

а как контрагент поставит ее апрелем?
это раньше можно было включать налоговую тогда, когда тебе захочется (в пределах 365 дней)
а счас включить запоздавшую налоговую можно только сдав утоненку

 

[Уютно)]

а как контрагент поставит ее апрелем?
....
а счас включить запоздавшую налоговую можно только сдав утоненку

Да, сдав уточненку правильно.
Покупатель так сделал бы, если бы налоговая накладная была выписана и зарегистрирована мартом,а он просто ее пропустил в деке (или не учел по какой-то причине).

Но, так как Вы регистрируете мартовскую в апреле, то Ваш покупатель будет иметь право поставить ее себе в кредит в месяце регистрации.

 

[abriko$ka]

Но, так как Вы регистрируете мартовскую в апреле, то Ваш покупатель будет иметь право поставить ее себе в кредит в месяце регистрации.

30.04 был акт оказания услуг, но не подписан со стороны покупателя
НН выписана, включена в декл за март
Покупатель НН отклонил, пригрозил не подписать акт
Пришлось уточнять ...

 

[bigol]

Регистрация налоговых...подскажите!

Всем добрый день!
Подскажите или ткните носом, сроки регистрации налоговых накладных, штрафы и действует ли отсрочка(период до какого числа штрафы не взимаются) на штрафы.

Спасибо!

 

[Kirilitsa]

Закон Украины «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины об усовершенствовании администрирования налога на добавленную стоимость» от 16.07.2015 г. № 643-VIII

Сроки регистрации налоговых накладных в ЕРНН
Продлены сроки регистрации налоговых накладных в ЕРНН, дата составления которых приходится на период с 01.07.2015 г. по 30.09.2015 г. включительно (п. 39 подразд. 2 разд. ХХ НКУ). В частности, в указанный период:

налоговые накладные, составленные с 1-го по 15-й день (включительно) месяца, подлежат регистрации в ЕРНН до последнего дня (включительно) месяца, в котором они были составлены;
налоговые накладные, составленные с 16-го по последний день (включительно), подлежат регистрации в ЕРНН до 15 числа (включительно) месяца, следующего за месяцем, в котором они были составлены.
К примеру, налоговая накладная, составленная 15.08.2015 г., должна быть зарегистрирована в ЕРНН не позднее 31.08.2015 г., а налоговая накладная, составленная 16.08.2015 г., подлежит регистрации не позднее 15.09.2015 г.

ВАЖНО. Перенос сроков регистрации не касается расчетов корректировки, они оформляются в «обычные» сроки, а именно не позднее 15 календарных дней, следующих за датой их составления (п. 201.10 НКУ).



Штрафы - курите Закон, до 01.10.2015 штрафы за несвоевременную регистрацию не применяются, но админштраф - будет.

 

[Zarajsky]

Штрафы - курите Закон, до 01.10.2015 штрафы за несвоевременную регистрацию не применяются, но админштраф - будет.

Ну если совсем хорошую траву взять то можно будет вспомнить что для применения штрафа нужно составить акт, что бы составить акт надо провести проверку, а у нас на проверки мораторий если оборот меньше двадцаточки.

Вывод - при обороте меньше 20 млн. шлем всех в сад даже после 01.10.15 и спокойненко ждем 2017 год

 

[bigol]

Спасибо!

 

[Kirilitsa]

Ну если совсем хорошую траву взять то можно будет вспомнить что для применения штрафа нужно составить акт, что бы составить акт надо провести проверку, а у нас на проверки мораторий если оборот меньше двадцаточки.

Совершенно верно. У меня-то больше двадцаточки.
Кстати, Юруслуги, а вот по беременным меня ФСС собирается проверять - имеют право? (Имеется в виду проверка правильности выплаты пособия по беременности и родам)

 

[Александр7777]

а вот по беременным меня ФСС собирается проверять - имеют право? (Имеется в виду проверка правильности выплаты пособия по беременности и родам)

Мораторий не распространяется на проверки относительно подоходного. Если пособия выплачивались неправильно, то их могут посчитать доходом, с которого не уплачен подоходный. Но по логике это должны проверять налоговики.

 

[Kirilitsa]

Мораторий не распространяется на проверки относительно подоходного. Если пособия выплачивались неправильно, то их могут посчитать доходом, с которого не уплачен подоходный. Но по логике это должны проверять налоговики.

С декретных не удерживается подоходный налог

 

[Zarajsky]

а вот по беременным меня ФСС собирается проверять - имеют право?

Ну во-первых у вас

У меня-то больше двадцаточки.

Во-вторых, тот мораторий который остался действовать распространяется на проверки которые проводятся "контролюючими органами".
Если нигде в законе не написано что орган который хочет к вам прийти "є контролюючим органом" значит он может вас проверить.

Как пример Налоговый Кодекс

Стаття 41. Контролюючі органи та органи стягнення

41.1. Контролюючими органами є органи доходів і зборів - центральний орган виконавчої влади, що забезпечує формування єдиної державної податкової, державної митної політики в частині адміністрування податків і зборів, митних платежів та реалізує державну податкову, державну митну політику, забезпечує формування та реалізацію державної політики з адміністрування єдиного внеску, забезпечує формування та реалізацію державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями при застосуванні податкового та митного законодавства, а також законодавства з питань сплати єдиного внеску (далі - центральний орган виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну податкову і митну політику), його територіальні органи.

 

[Александр7777]

С декретных не удерживается подоходный налог

Это если все правильно.
С командировочных или выданных под отчет тоже не удерживается. Но если они начислены с нарушением или неправильно отчитались за них, то они считаются доходом, как зарплата. Да еще и со штрафами, т.к. не уплачены налоги.

 

[olikturtle]

Цитата:
Сообщение от Zheka_sv
У нас внеплановая проверка по налоговому кредиту.Инспектор попался противный
Денех хотят.
Дайте им взятку - и запротоколируйте при помощи СБУ.

Хм...совет не вовремя. Сообщение-то от 2010 года.