О май гад.
Не позорьтесь и больше не пишите ничего, что вы считаете как-либо связано с оффшорами, налогами, зарубежными контрактами и банками.

Вы вообще понимаете что такого отдельного термина как "due diligence" не существует. Есть понятие аудит, который компания и проходит каждый год. Для этого есть соответствующий сертифицированный аудитор, который его проводит и готовит все необходимые для отчётности документы. Если он видит что что-то не сходится - обращается к моему агенту, и мы вместе выясняем что где не так и делаем соответствующие бумаги.
Чтобы пройти аудит достаточно предоставить все банковские выписки и прикрепить инвойсы к ним. Если есть дочки - все данные по ним и тоже прибыль/убытки.
А инвойсы делаются за 2 минуты при желании. Если вы думаете что это не так - значит у вас нет опыта работы в этой сфере. Весь мир так работает, всё эти инвойсы - огромное замыливание глаз и формальность.
Аудитор в тех странах где все используют компании не будет сдавать отчётность в налоговые органы пока с вами не согласует каждую копейку и не получит вашего согласия.
Какой ещё высер будете выдумывать?