Оформление налоговых накладных при разных поставках в одном месяце?

[das_a]

Оформление налоговых накладных при разных поставках в одном месяце???

Добрый вечер. Подскажите мне пожалуйста порядок составления налоговых накладных в этой ситуации:
По Счету № 1 я сделала предоплату за ручки на сумму 300,00 грн. Фирме "Елка" 02 марта. Ручки в этом месяце не отгрузили.
По счету № 2 мне отгрузили линейки на сумму 500,00 грн. Эта же фирма "Елка" 05 марта. Оплату я не делала.
Какие по содержанию и сколько НН мне должны были выписать?

 

[VJ]

по идее нужно выписать 2 НН на 300 и 500. Но можно 2 - на 300 и 200 только написать письмо что ошибочно указали не тот счет.

 

[das_a]

Т.е. правило первого события возникает по каждой поставке?, а не по фирме в целом?

 

[Zheka_sv]

правило первого события никто не оменял, разве что в дном периоде(месяце).и при проверке за его не выполнение можно получить штраф!

 

[Kodu]

Т.е. правило первого события возникает по каждой поставке?, а не по фирме в целом?

В Вашем случае - да, поскольку предоплата была за один товар, а отгружен другой. Чтобы возникло "по фирме в целом", нужно, как уже говорилось, дать письмо об изменении назначения платежа.

 

[legenda]

Т.е. правило первого события возникает по каждой поставке?, а не по фирме в целом?

Я бы писала просьбу зачесть оплату по счету № 1 в счет оплаты по счету № 2 - это если у Вас не предвидится отгрузка этих ручек в будущем. Но в любом случае правило первого события - сначала НН на ручки на сумму 300 грн., потом вторая НН на линейки на 500 грн. Если поставки ручек не будет и делаете зачет этих денег в счет оплаты за линейки - выдается расчет-корректировка к первой НН, сумма по нему будет 300 грн. А потом доплатите недостающие 200 грн. поставщику. Если это произошло в одном налоговом периоде - в декларации это "сворачивается"

 

[das_a]

Спасибо за ответы. Ручки в следующем месяце будут отгружаться и оплату за линейки тоже в следующем месяце буду делать. Оплата делала в выписке по общему договору на ручки и линейки, но выписаны 2 разных счета. И в назначении платежа тоже был указан № договора, а не счет. Как я поняла мне должны в марте выписать 2 налоговые накладные на ручки 300 грн и на линейки 500?

 

[Kodu]

НН выписываются на товар, а не на договор. НО! Если в назначении платежа Вы указали "за ручки и линейки согласно договора №..." или написали просто "оплата по договору...", то ОДНОЗНАЧНО будут НН на общую сумму 500,00.

 

[Мыshка]

Как я поняла мне должны в марте выписать 2 налоговые накладные на ручки 300 грн и на линейки 500?

все верно.я считаю не надо заморачиваться с изменениями назначений платежа.пусть будет нн на предоплату за ручки и нн за отгруженные линейки.

 

[Kodu]

все верно.я считаю не надо заморачиваться с изменениями назначений платежа.пусть будет нн на предоплату за ручки и нн за отгруженные линейки.

Ага, только поставщику это не интересно. Зафигом ему вешать на себя лишний обяз. Тем более, ТС не конкретизировала оплату, поэтому не может требовать НН на 800,00