Вопросы по НДС.

igrivii

I
Статус: Offline
Реєстрація: 05.02.2007
Повідом.: 44
Вопросы по НДС.

Добрый день, ситуация следующая: предприятие является плательщиком НДС. строк уплаты как известно до 20 числа следующего за отчетным.
Этот случай произошел по уплате НДС за апрель 2012 года. 18 мая (пятница) предприятие платит наличными через банк сумму НДС (есть квитанция), банк не проводит операцию в тот же день и перечисляет деньги только 21 мая (понедельник). Естественно налоговая считает, что мы нарушили сроки уплаты и хочет выставить налоговые санкции.

вопрос: Подскажите если знаете, какая дата в данном случае будет считаться моментом исполнения налогового обязательства по уплате. если ответ будет со ссылкой на НК или какой то порядок будет вообще супер.

заранее спасибо.
 
Останнє редагування модератором:
Насколько я знаю, срок подачи декларации по НДС до 20 числа следующего за отчетным, а оплата в течении 10 дней (календарных),т.е. 30 число, если последний день оплаты попадает на выходной, то оплату надо произвести в последний РАБОЧИЙ день, т.е. , если ,например, 29 и30 число выходные , то платить надо до 28 включительно. Посмотрите по квитанции или созвонитесь с банком и уточните когда были отправлены Ваши деньги. Если Вы уложились в сроки, то берите квитанцию и идите к своему инспектору разбираться, так же посмотрите какое назначение платежа на квитанции, может там указаны неправильные реквизиты назначения платежа, тогда Ваши деньги "висят" в налоговой как "непонятный платеж"
 
igrivii сказав(ла):
Добрый день, ситуация следующая: предприятие является плательщиком НДС. строк уплаты как известно до 20 числа следующего за отчетным.
Этот случай произошел по уплате НДС за апрель 2012 года. 18 мая (пятница) предприятие платит наличными через банк сумму НДС (есть квитанция), банк не проводит операцию в тот же день и перечисляет деньги только 21 мая (понедельник). Естественно налоговая считает, что мы нарушили сроки уплаты и хочет выставить налоговые санкции.

вопрос: Подскажите если знаете, какая дата в данном случае будет считаться моментом исполнения налогового обязательства по уплате. если ответ будет со ссылкой на НК или какой то порядок будет вообще супер.

заранее спасибо.
Натисніть, щоб розгорнути...

Давайте разберемся по порядку... значит согласно ст. 202 п. 202.1 отчетным периодом для сдачи отчета является месяц и срок для сдачи отчета согл. ст. 203 п. 203.2 это 20 календарных дня. Т.е. другими словами чтоб сдать отчет за апрель 2012 надо было подать до 21 мая 2012 эту декларацию. Теперь на срокам уплаты налогов воспользуемся ст. 203 п. 203.2 где указано срок уплаты, а точнее каков последний срок уплаты налога по поданной декларации, т. е. если последний день подачи отчета 20 число, то уплата налога должна быть до 30 включительно.
И на сколько мне помнится, то дата зачисления средств считается дата их уплаты.
 
я б просто послал... если действительно сроки уплаты не нарушали, то можно спокойно слать лесом (как раз сейчас сезон сбора грибов):D:D:D
 
igrivii сказав(ла):
если ответ будет со ссылкой на НК или какой то порядок будет вообще супер.
Натисніть, щоб розгорнути...
Вот согласно НК:
Стаття 203. Порядок надання податкової декларації та строки
розрахунків з бюджетом

203.1. Податкова декларація подається за базовий звітний
(податковий) період, що дорівнює календарному місяцю, протягом
20 календарних днів, що настають за останнім календарним днем
звітного (податкового) місяця.

203.2. Платник податку зобов'язаний самостійно сплатити суму
податкового зобов'язання, зазначену у поданій ним податковій
декларації, протягом 10 календарних днів, що настають за останнім
днем відповідного граничного строку, передбаченого пунктом 203.1
цієї статті для подання податкової декларації.
Натисніть, щоб розгорнути...
Т.е. вам нужно было оплатить до 31 мая, что вы и сделали, даже по данным ГНИ (21 мая )на 9 дней раньше.
 
Нюанс: если Вы все же отправляете платеж в последний день, то должны это сделать в операционное время.
 
Свидетельство плательщика НДС

Скажите пожалуйста, как обстоят дела сейчас с получением свидетельства НДС вновь созданному юрику? Человек хочет общую систему и НДС. Кроме сделки, которую требует налоговая на 360 тысяч, какие камни преткновения там будут еще?
ЗЫ. Единщикам в этом плане все просто, а вот общесистемникам?:confused:
 
сделки уже не требуются )) достаточно одной операции хоть на 100 грн., иметь директора и гл.буха.
Читаем НК ст. 180, 181, 183, 184 и Положение про регистрацию плательщиком ндс. Предприятие должно соответствовать этим требованиям, заполнить 1-ПДВ, подать в положенные сроки и ждать в теч. 5 раб.дней то ли отказа, то ли свидетельства.
Вообще выдают уже., не охотно, но выдают
 
В том-то и беда, что не охотно. Вот Киевский район хочет сделку на 360 тысяч. Человек хочет получить свидетельство бесплатно. Потому как на такую сумму никто не хочет с ним сделку без НДСа заключать=(
 
тю, ну дали вам отказ - обжалуйте (10 дн. = ваше право).
Хотите бесплатно - поборитесь! Мы так и поступаем )

В Киевской и не такое просят...
 
Заморочки с НДС у юрлица

Уважаемые коллеги, вопросец к обсуждению:
1.ООО получает предоплату за товар, не будучи плательщиком НДС. Ясен хрен, налогов никаких.
2. После этого становится плательщиком НДС - обязательств жеж не возникает, верно?
3.Приходит срок возвращать предоплату, предприятие уже НДСник, обязов по НДС быть не должно? И коригування не составляется?
4. Происходит отгрузка в периоде, когда предприятие уже плательщик НДС - возникает ли НО по НДС?
 
4. - возникнет в объеме отгрузки.
 
Kirilitsa сказав(ла):
Уважаемые коллеги, вопросец к обсуждению:
1.ООО получает предоплату за товар, не будучи плательщиком НДС. Ясен хрен, налогов никаких.
2. После этого становится плательщиком НДС - обязательств жеж не возникает, верно?
3.Приходит срок возвращать предоплату, предприятие уже НДСник, обязов по НДС быть не должно? И коригування не составляется?
4. Происходит отгрузка в периоде, когда предприятие уже плательщик НДС - возникает ли НО по НДС?
Натисніть, щоб розгорнути...


1. Да... ни чего не будет
2. Верно
3. для разнообразия скажу АГА
4. Возникает в день отгрузки
 
В принципе, даже не вижу темы для дискуссии...
 
Напишу здесь. Получили мы НДС, но есть договор по которому не выполнен последний этап работ, цена договора складывалась понятно без НДС, как теперь быть?
 
золотая ручка, первое событие какое? На сколько я помню, НДС по первому событию...
 
Хм... первое событие... ситуация такая - договор заключали еще в июне, были неплательщиками НДС, цены устанавливали без НДС, получили, не сдали последний этап договора ,теперь вопрос - с цены последнего этапа мы должны будем отнести на обязательство 20% или как?
 
Ви повинні увійти або зареєструватися, щоб відповісти.
Назад
Зверху Знизу