Извините, я, наверное, не точно сформулировал вопрос. Его смысл в том, что при переводе денег из виртуального кошелька на, допустим, банковскую карту, средства становятся "видны" фискальным органам.
Да и с недавнего времени, при открытии кошелька, необходимо сообщить свой ИН. Думаю это тоже...